Счетной палатой ХМАО – Югры проведена экспертиза проекта закона ХМАО-Югры о внесении изменений в бюджет ХМАО-Югры
Ханты-Мансийский автономный округ - Югра
15 декабря 2017 12:08
Теги:
Иное, Новость
В соответствии с пунктом 4 раздела II Плана работы Счетной палаты Ханты-Мансийского автономного округа – Югры на 2017 год проведена экспертиза проекта Закона Ханты-Мансийского автономного округа – Югры 'О внесении изменений в Закон Ханты-Мансийского автономного округа – Югры 'О бюджете Ханты-Мансийского автономного округа – Югры на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов'.
Представленным на экспертизу законопроектом предусматривается внесение изменений в Закон Ханты-Мансийского автономного округа – Югры от 17.11.2016 № 99-оз 'О бюджете Ханты-Мансийского автономного округа – Югры на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов' (далее – закон о бюджете), затрагивающее параметры бюджета Ханты-Мансийского автономного округа – Югры (далее – автономный округ) на 2017 год.
Предлагается сократить доходы бюджета автономного округа на
5 983 435,3 тыс. рублей, увеличить расходы бюджета автономного округа на
2 014 270,6 тыс. рублей, увеличить дефицит бюджета на 7 997 705,9 тыс. рублей. В результате корректировок доходная часть бюджета на 2017 год составит
173 727 696,0 тыс. рублей, расходная – 199 176 362,0 тыс. рублей, дефицит – 25 448 666,0 тыс. рублей.
Планируемые изменения основных характеристик бюджета на 2017 год представлены в таблице.
Наименование показателя | 2017 год | ||
Утверждено, тыс. рублей | Уточнение (+,-), | Предусмотрено проектом закона, тыс. рублей | |
Доходы, всего | 179 711 131,3 | -5 983 435,3 | 173 727 696,0 |
в том числе: |
|
|
|
налоговые и неналоговые доходы, из них: | 174 351 829,5 | - 9 120 852,5 | 165 230 977,0 |
налоговые доходы | 171 189 679,3 | -10 843 191,4 | 160 346 487,9 |
неналоговые доходы | 3 162 150,2 | 1 722 338,9 | 4 884 489,1 |
безвозмездные поступления | 5 359 301,8 | 3 137 417,2 | 8 496 719,0 |
Расходы, всего | 197 162 091,4 | 2 014 270,6 | 199 176 362,0 |
Дефицит | -17 450 960,1 | -7 997 705,9 | -25 448 666,0 |
Проектом закона предусматривается в целом уменьшение прогноза поступлений по налоговым и неналоговым доходам бюджета автономного округа на 2017 год в сумме 9 120 852,5 тыс. рублей до 165 230 977,0 тыс. рублей, а именно:
- плановые показатели по налоговым доходам бюджета на 2017 год уменьшаются в сумме 10 843 191,4 тыс. рублей. В составе налоговых доходов предусмотрено уменьшение по налогу на прибыль организаций на
13 935 793,5 тыс. рублей, в связи с недополучением прибыли крупнейшим плательщиком нефтедобывающей отрасли, возвратом в отчетном периоде излишне уплаченной суммы налога. При этом увеличиваются объемы поступлений по налогу на доходы физических лиц на 964 079,3 тыс. рублей (обусловлено ростом фонда оплаты труда) и по налогу на имущество организаций на 1 455 621,0 тыс. рублей (обусловлено увеличением количества объектов, в отношении которых налог на имущество организаций исчисляется от кадастровой стоимости, а также расширением налогооблагаемой базы за счет введения в действие в 2017 году новых производственных мощностей);
- плановые показатели по неналоговым доходам бюджета на 2017 год увеличиваются в сумме 1 722 338,9 тыс. рублей, из них планируемый к поступлению объем доходов от размещения временно свободных средств бюджета автономного округа – 1 259 139,0 тыс. рублей.
Объем безвозмездных поступлений в бюджет автономного округа планируется к увеличению на 3 137 417,2 тыс. рублей до 8 496 719,0 тыс. рублей (из них безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в сумме 2 649 491,7 тыс. рублей).
Проектом закона предусматривается увеличение в 2017 году расходной части бюджета автономного округа на 2 014 270,6 тыс. рублей до
199 176 362,0 тыс. рублей, в том числе: расходы по государственным программам автономного округа на 1 485 278,2 тыс. рублей (с учетом внутреннего перераспределения бюджетных ассигнований по отдельным видам расходов бюджета); расходы по непрограммным направлениям деятельности на 528 992,4 тыс. рублей, а именно:
Наименование | Уточнения, тыс. рублей |
1 | 2 |
Расходы по государственным программам, всего: | 1 485 278,2 |
'Развитие здравоохранения на 2016–2020 годы' | 89 710,7 |
'Развитие образования в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре на 2016–2020 годы' | -337 639,4 |
'Социальная поддержка жителей Ханты-Мансийского автономного округа – Югры на 2016–2020 годы' | -40 251,0 |
'Развитие культуры и туризма в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре на 2016–2020 годы' | -19 438,8 |
'Развитие физической культуры и спорта в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре на 2016–2020 годы' | 416 429,9 |
'Содействие занятости населения в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре на 2016–2020 годы' | -38 118,5 |
'Развитие агропромышленного комплекса и рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре в 2016–2020 годах' | 181 374,1 |
'Развитие лесного хозяйства и лесопромышленного комплекса Ханты-Мансийского автономного округа – Югры на 2016–2020 годы' | 155 089,1 |
'Социально-экономическое развитие коренных малочисленных народов Севера Ханты-Мансийского автономного округа – Югры на 2016–2020 годы' | 6 084,1 |
1 | 2 |
'Обеспечение доступным и комфортным жильем жителей Ханты-Мансийского автономного округа – Югры в 2016–2020 годах' | 1 945 284,7 |
'Развитие жилищно-коммунального комплекса и повышение энергетической эффективности в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре на 2016–2020 годы' | -214 083,7 |
'О государственной политике в сфере обеспечения межнационального согласия, гражданского единства, отдельных прав и законных интересов граждан, а также в вопросах обеспечения общественного порядка и профилактики экстремизма, незаконного оборота и потребления наркотических средств и психотропных веществ в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре в 2016–2020 годах' | 358,2 |
'Обеспечение экологической безопасности Ханты-Мансийского автономного округа – Югры на 2016–2020 годы' | -39 267,7 |
'Социально-экономическое развитие, инвестиции и инновации Ханты-Мансийского автономного округа – Югры на 2016–2020 годы' | -31 900,8 |
'Развитие транспортной системы Ханты-Мансийского автономного округа – Югры на 2016–2020 годы' | 117 770,1 |
'Управление государственными финансами в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре на 2016–2020 годы' | -612 796,0 |
'Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости местных бюджетов Ханты-Мансийского автономного округа – Югры на 2016–2020 годы' | -8 099,0 |
'Развитие гражданского общества Ханты-Мансийского автономного округа – Югры на 2016–2020 годы' | -7 060,0 |
'Управление государственным имуществом Ханты-Мансийского автономного округа – Югры на 2016–2020 годы' | -79 852,2 |
'Развитие и использование минерально-сырьевой базы Ханты-Мансийского автономного округа – Югры на 2017–2020 годы' | 19 960,2 |
'Оказание содействия добровольному переселению в Ханты-Мансийский автономный округ – Югру соотечественников, проживающих за рубежом, на 2016–2020 годы' | -10 570,8 |
'Развитие государственной гражданской службы, муниципальной службы и резерва управленческих кадров в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре в 2016–2020 годах' | -7 705,0 |
Расходы по непрограммным направлениям деятельности | 528 992,4 |
Всего: | 2 014 270,6 |
Существенное увеличение расходов бюджета автономного округа, отмечается по:
государственной программе 'Обеспечение доступным и комфортным жильем жителей Ханты-Мансийского автономного округа – Югры в 2016–2020 годах' (предоставление субсидий муниципальным образованиям автономного округа на реализацию полномочий в области строительства, градостроительной деятельности и жилищных отношений);
по государственной программе 'Развитие транспортной системы Ханты-Мансийского автономного округа – Югры на 2016–2020 годы'
(предоставление межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям автономного округа на строительство (реконструкцию), капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения, на субсидирование убытков организациям автомобильного транспорта, на субсидирование убытков от основной деятельности аэропортов, находящихся в собственности автономного округа, на субсидирование убытков по пассажирским перевозкам водным транспортом в межмуниципальном сообщении в границах автономного округа по регулируемым тарифам);
по государственной программе 'Развитие здравоохранения на 2016–2020 годы' (на приобретение нежилых помещений для размещения подразделений медицинских организаций, включая офисы врачей общей практики, на уплату налога на имущество, земельного налога и на расходы по бесплатному изготовлению и ремонту зубных протезов, на капитальный ремонт объектов здравоохранения, в целях достижения показателей повышения оплаты труда медицинских работников, предусмотренных 'дорожной картой');
государственной программе 'Развитие лесного хозяйства и лесопромышленного комплекса Ханты-Мансийского автономного округа – Югры на 2016–2020 годы' (предоставление субсидий на производство ламинированных древесностружечных плит акционерному обществу 'Югорский лесопромышленный холдинг');
государственной программе 'Развитие агропромышленного комплекса и рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре в 2016–2020 годах' (предоставление субвенций муниципальным образованиям автономного округа на поддержку сельскохозяйственного производства и деятельности по заготовке и переработке дикоросов);
государственной программе 'Развитие физической культуры и спорта в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре на 2016–2020 годы' (государственная поддержка юридических лиц, осуществляющих развитие игровых приоритетных видов спорта, обеспечение подготовки спортивного резерва и сборных команд Югры по видам спорта, выплата ежемесячных, единовременных стипендий спортсменам, спортсменам-инвалидам и их тренерам).
Наибольшее сокращение расходов бюджета автономного округа отмечается по:
государственной программе 'Развитие образования в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре на 2016–2020 годы'. Уменьшение объемов бюджетных ассигнований предусматривается в основном по мероприятию 'Развитие материально-технической базы образовательных организаций и учреждений молодежной политики' на капитальные вложения объектов государственной собственности (в частности: 'Профессиональное училище в г.Нягань'; 'Строительство Окружного сборного пункта г.Пыть-Ях'), на капитальные вложения объектов муниципальной собственности (в частности: 'Средняя общеобразовательная школа' на 825 мест в квартале №18 Восточного планировочного района г. Нижневартовска'; 'Образовательно-культурный комплекс в д. Хулимсунт, Березовского района'; 'Детский сад на 60 мест в с. Саранпауль Березовского района'; 'Детский сад на 240 мест в пгт. Октябрьское, Октябрьского района'; 'Реконструкция школы с пристроем для размещения групп детского сада п. Луговской');
по государственной программе 'Управление государственными финансами в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре на 2016–2020 годы' (сокращение процентных платежей по государственному долгу автономного округа);
по государственной программе 'Развитие жилищно-коммунального комплекса и повышение энергетической эффективности в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре на 2016–2020 годы' (уменьшение объемов бюджетных ассигнований предусматривается в основном по мероприятию 'Предоставление субсидии на реконструкцию, расширение, модернизацию, строительство и капитальный ремонт объектов коммунального комплекса').
Изменения в рамках Адресной инвестиционной программы на 2017 год приведены в приложениях 10 и 11 к пояснительной записке к проекту закона. Согласно представленной информации в целом отмечается уменьшение объемов бюджетных ассигнований, выделенных из бюджета автономного округа на капитальные вложения объектов государственной собственности (на
177 785,1 тыс. рублей до 2 130 292,8 тыс. рублей) и объектов муниципальной собственности (на 209 363,7 тыс. рублей до 4 168 688,9 тыс. рублей).
В результате корректировки доходов и расходов дефицит бюджета автономного округа на 2017 год составит 25 448 666,0 тыс. рублей, основным источником покрытия которого предусматриваются изменения остатков средств на счетах по учету средств бюджетов (23 221 200,0 тыс. рублей).