Мониторинг исполнения бюджета муниципального округа Зарайск Московской области за 1 квартал 2026 года

Контрольно-счетная палата муниципального округа Зарайск Московской области подготовила заключение на отчет об исполнении бюджета муниципального округа Зарайск Московской области за 1 квартал 2026 года.
В соответствии с требованиями п.5 ст.264.2 Бюджетного кодекса РФ, п.5 ст.35 Положения о бюджетном процессе в муниципальном округе Зарайск Московской области, утвержденном решением Совета депутатов муниципального округа Зарайск Московской области от 24.04.2025 года № 44/3, отчет об исполнении бюджета муниципального округа Зарайск за 1 квартал 2026 года утвержден постановлением главы муниципального округа Зарайск Московской области от 16.04.2026 № 498/4.
Анализ исполнения бюджета муниципального округа Зарайск Московской области за 1 квартал 2026 года показал, что исполнение в целом обеспечивалось в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации, Положения о бюджетном процессе, решением Совета депутатов муниципального округа Зарайск Московской области от 18.12.2025 № 52/2 «О бюджете муниципального округа Зарайск Московской области на 2026 год и плановый период 2027 и 2028 годов», Законом Московской области от 11.12.2025 № 229/2025-ОЗ "О бюджете Московской области на 2026 год и на плановый период 2027 и 2028 годов";
Исполнение бюджета муниципального округа Зарайск Московской области за 1 квартал 2026года характеризуется следующими основными показателями:
- доходы – 746005,32 тыс. рублей или 10,3% утвержденного бюджета;
- расходы – 697918,50 тыс. рублей или 9,1% сводной бюджетной росписи;
Поступление доходов составило:
- налоговые доходы – 196362,25 тыс. рублей или 14,6% от утвержденного бюджета;
- неналоговые доходы – 55079,81 тыс. рублей или 51,7% от утвержденного бюджета;
- безвозмездные поступления – 494563,26 тыс. рублей или 8,5% от утвержденного бюджета.
Общий объем поступлений за 3 месяца текущего года на 38,4% ниже поступлений за 3 месяца 2025 года (факт 3 месяцев 2025 года – 1211649,27 тыс. рублей).
Кассовое исполнение бюджета за 3 месяца 2026 года – 697918,50 тыс. рублей или 9,1% к уровню сводной бюджетной росписи и 9,7% к первоначальному бюджету.
В аналогичном периоде 2025 года исполнение бюджета муниципального округа Зарайск Московской области по расходам составило 868924,98 тыс. рублей или 12,1% к уровню сводной бюджетной росписи и 12,9% к первоначальному бюджету.
Наиболее низкий уровень исполнения бюджета муниципального округа Зарайск по разделам классификации расходов бюджетов отмечается по разделам: «Здравоохранение» (0,0%), «Обслуживание государственного и муниципального долга» (0,0%); «Охрана окружающей среды» (0,7%), «Жилищно-коммунальное хозяйство» (3,8%), «Жилищно-коммунальное хозяйство» (3,8%).
Ведомственной структурой расходов бюджета муниципального округа Зарайск на 2026 год бюджетные назначения в отчетном периоде предусмотрены 7-ти главным распорядителям бюджетных средств.
Диапазон исполнения бюджета муниципального округа Зарайск главными распорядителями бюджетных средств в отчетном периоде по отношению к сводной бюджетной росписи на 01.04.2026 года составил от 5,6% (Администрация муниципального округа Зарайск Московской области) до 45,0 % (Совет депутатов муниципального округа Зарайск Московской области).
За 1 квартал 2026 года исполнение бюджета муниципального округа Зарайск по расходам на реализацию программных мероприятий составило 693356,06 тыс. рублей или 9,0% от утвержденного бюджета по программным расходам.
Расходы на руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления сводной бюджетной росписью на 2026 год предусмотрены в объеме 13968,00 тыс. рублей. Освоение средств за январь – март 2026 года составило 4402,83 тыс. рублей или 31,5%.
Непрограммные расходы сводной бюджетной росписью на 2026 год предусмотрены в объеме 359,61 тыс. рублей. Освоение средств по непрограммным расходам бюджета муниципального округа Зарайск за январь - март 2026 года составило 159,61 тыс. рублей или 44,4 %.
За 3 месяца 2026 года средства резервного фонда не расходовались.
Исполнение бюджета по расходам Дорожного фонда муниципального округа Зарайск Московской области за 1 квартал 2026 года составило 28162,75 тыс. рублей или 6,0% от сводной бюджетной росписи на 2026 год.
Дебиторская задолженность на 01 апреля 2026 года составила 8168599,61 тыс. рублей. Объём просроченной дебиторской задолженности составляет 17602,11 тыс. рублей, увеличилась на 327,56 тыс. рублей (на 01.01.2026 – 17274,55 тыс. рублей). Дебиторская задолженность увеличилась на 4695617,47 тыс. рублей (на 01.01.2026 – 3472982,14 тыс. рублей). Наибольший удельный вес в общем объеме дебиторской задолженности (86,85 %) занимает задолженность по счету 0.205.00.000 «Расчеты по доходам», по состоянию на 01.04.2026 она составляет 4996633,47 тыс. рублей (на 01.01.2026 года - 2097789,70 тыс. рублей).
Кредиторская задолженность муниципального округа Зарайск Московской области на 01 апреля 2026 года составила 77185,59 тыс. рублей, просроченной кредиторской задолженности на 01.04.2026 года нет. Кредиторская задолженность уменьшилась на 105275,48 тыс. рублей (на 01.01.2026 года – 182461,07 тыс. рублей). Наибольший удельный вес в общем объеме кредиторской задолженности (76,57%) занимает задолженность по счету 0.302.00.000 «Расчеты по принятым обязательствам», по состоянию на 01.04.2026 она составляет 59099,97 тыс. рублей (на 01.01.2026 года - 14844,55,0 тыс. рублей).
За 1 квартал 2026 года бюджет муниципального округа Зарайск исполнен с профицитом в размере 48086,82 тыс. рублей при утвержденном годовом дефиците в размере 452649,00 тыс. рублей.
По данным выписки из Долговой книги муниципального округа Зарайск Московской области по состоянию на 01.04.2026 года объем муниципального долга муниципального округа Зарайск составил 39593,75 тыс. рублей.
Контрольно-счетная палата муниципального округа Зарайск Московской области подтверждает полноту и достоверность данных отчета об исполнении бюджета муниципального округа Зарайск Московской области за 1 квартал 2026 года. Бюджет исполнялся в отчетном периоде в соответствии с требованиями действующего бюджетного законодательства.
По результатам анализа исполнения бюджета муниципального округа Зарайск Московской области за 1 квартал 2026 года КСП муниципального округа Зарайск предлагает:
1. Рассмотреть результаты экспертно-аналитического мероприятия;
2. Активизировать работу по мобилизации доходов в бюджет муниципального округа Зарайск;
3. Финансовому управлению администрации муниципального округа Зарайск при очередном уточнении бюджета муниципального округа Зарайск:
- предусмотреть плановые назначения по некоторым видам доходов;
- на основании фактического поступления в бюджет муниципального округа Зарайск Московской области налоговых и неналоговых доходов, скорректировать прогнозные показатели по некоторым видам доходов;
4. Усилить работу по обеспечению исполнения расходных обязательств, принять меры к повышению уровня исполнения программных расходов в целях исключения рисков их неисполнения в 2025 году;
5. Финансовому управлению администрации муниципального округа Зарайск Московской области и главным администраторам средств бюджета муниципального округа Зарайск Московской области обеспечить контроль за исполнением параметров Решения о бюджете муниципального округа Зарайск Московской области на 2026 год.
Заключение Контрольно-счетной палаты муниципального округа Зарайск Московской области на отчет об исполнении бюджета за 1 квартал 2026 года направлено в Совет депутатов муниципального округа Зарайск Московской области и главе муниципального округа Зарайск Московской области.