Информация об итогах экспертно-аналитического мероприятия, проведенного КСП Орехово-Зуевского городского округа Московской области

В соответствии с пунктом 2.3 Плана работы Контрольно-счетной палаты Орехово-Зуевского городского округа Московской области на 2026 год проведен мониторинг исполнения бюджета Орехово-Зуевского городского округа Московской области за 1 квартал 2026 года.
В ходе экспертно-аналитического мероприятия установлено следующее.
Исполнение бюджета Орехово-Зуевского городского округа Московской области (далее – бюджет, бюджет городского округа) по состоянию на 01.04.2026 составило:
- по доходам – 3 136 149,1 тыс. рублей, или 18,3% от плановых показателей, по сравнению с аналогичным периодом 2025 года объем доходов бюджета увеличился на 3,7%;
- по расходам – 3 393 454,0 тыс. рублей, или 19,5% к сводной бюджетной росписи с учетом изменений, в сравнении с 1 кварталом 2025 года расходы бюджета возросли на 8,8%.
По состоянию на 01.04.2026 бюджет исполнен с дефицитом в объеме 257 304,9 тыс. рублей.
По итогам отчетного периода выявлено перевыполнение годовых плановых назначений по отдельным доходным источникам, а именно:
- по налогу, взимаемому в связи с применением специального налогового режима – 18 593,8 тыс. рублей (337,0% от годовых назначений);
- по доходам от предоставления на платной основе парковок (парковочных мест) – 226,0 тыс. рублей (156,9% от годовых назначений);
- объем поступлений от приватизации имущества, находящегося в собственности городских округов, в части приватизации нефинансовых активов имущества казны – 152 915,5 тыс. рублей (490,6% от годовых назначений).
При отсутствии плановых назначений в 1 квартале 2026 года в бюджет поступили средства по следующим видам доходов:
- единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности – 16,2 тыс. рублей;
- единый сельскохозяйственный налог – 13,5 тыс. рублей;
- доходы от реализации имущества – 12,7 тыс. рублей.
В отчетном периоде исполнение бюджета городского округа по расходам, предусмотренным на реализацию 20 муниципальных программ, составило 3 386 973,3 тыс. рублей, или 19,5 % от сводной бюджетной росписи, что выше на 1,7 процентного пункта исполнения по программным расходам бюджета по итогам 1 квартала 2025 года.
Освоение средств бюджета городского округа по расходам, предусмотренным на реализацию муниципальных программ, ниже среднего уровня исполнения за отчетный период составило по 11 муниципальным программам, в том числе по 2 муниципальным программам расходы не производились.
Остаток средств Муниципального дорожного фонда на начало 2026 года составил 0,0 тыс. рублей. В 1 квартале 2026 года доходы, за счет которых формируется Муниципальный дорожный фонд, поступили в бюджет в объеме 72 192,2 тыс. рублей, расходы за счет средств Муниципального дорожного фонда составили 72 192,2 тыс. рублей, или 100% от поступивших доходов, средства направлены на содержание автомобильных дорог местного значения. Остаток средств Муниципального дорожного фонда по состоянию на 01.04.2026 составил 0,0 рублей.
Решением Совета депутатов Орехово-Зуевского городского округа Московской области от 18.12.2025 № 225/23 (статья 7) (далее – Решение о бюджете) резервный фонд Администрации Орехово-Зуевского городского округа на 2026 год предусмотрен в сумме 2 000,0 тыс. рублей. Средства резервного фонда в отчетном периоде перераспределены в объеме 1 892,1 тыс. рублей (94,6% от плановых показателей). Фактические расходы за счет резервного фонда в 1 квартале 2026 года не осуществлялись. Остаток бюджетных ассигнований резервного фонда по состоянию на 01.04.2026 составил 107,9 тыс. рублей.
Объем основного муниципального долга по состоянию на 01.04.2026 составил 162 500,0 тыс. рублей, что не превышает показателя, установленного Решением о бюджете (статья 11).
Предельный объем заимствований Орехово-Зуевского городского округа Московской области в течение 2026 года составляет 685 000,0 тыс. рублей (статья 12 Решения о бюджете). Погашение заимствований в 2026 году запланировано в объеме 325 000,0 тыс. рублей.
В отчетном периоде средства по кредитным договорам не привлекались, погашение кредитов не осуществлялось.
Объем расходов бюджета на обслуживание муниципального долга на 2026 год предусмотрен в сумме 50 802,0 тыс. рублей (статья 13 Решения о бюджете). Расходы на обслуживание муниципального долга в 1 квартале 2026 года не осуществлялись.
По результатам мониторинга предложено:
- внести изменения в плановые показатели доходной части бюджета Орехово-Зуевского городского округа;
- обратить внимание на низкое исполнение плановых показателей по расходам в рамках муниципальных программ Орехово-Зуевского городского округа.