Оперативный анализ исполнения республиканского бюджета за 1 полугодие 2025 года

Доходы республиканского бюджета исполнены в объеме 14 874,83 млн. рублей, или 50,9% прогнозируемого объема доходов, расходы республиканского бюджета - в объеме 15 374,1 млн. рублей, или 53,4% законодательно утвержденных бюджетных ассигнований (в ред. от 24.03.2025) и 47,8% показателя сводной бюджетной росписи с изменениями, в результате по итогам 1 полугодия 2025 года сформировался дефицит в объеме «-» 499 272,48  млн. рублей.

Доходы республиканского бюджета складываются из налоговых доходов, которые исполнены по состоянию на 01.07.2025 в сумме 7 793 134,55 тыс. рублей (53,6% исполнения), неналоговых доходов – 225 100,35 тыс. рублей (68,6% исполнения) и безвозмездных поступлений – 6 856 590,28 тыс. рублей (47,7% исполнения) с учетом возвратов остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет («-» 311 374,24 тыс. рублей). 

Доходообразующие налоги исполнены в диапазоне 38,3% до 67,8%, а именно налог на имущество организаций – 38,3%, акцизы – 39,9%, налог на доходы физических лиц – 48,8%, налог на прибыль организаций – 56,5%, налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения – 67,8%. Высокое исполнение (> 50%) наблюдается по налогу на профессиональный доход – 93,6%, сборам за пользование объектами животного мира и водных биологических ресурсов – 74,8%, налогу на добычу полезных ископаемых – 63,1%. Низкое исполнение наблюдается по транспортному налогу – 19,3%. По налогу, взимаемому в связи с применением специального налогового режима «Автоматизированная упрощенная система налогообложения» Законом о республиканском бюджете на 2025 год (с изм.) бюджетные назначения не предусмотрены, исполнение составило 113,03 тыс. рублей.

Объем расходов республиканского бюджета на 2025 год утвержден в сумме 28 789 361,0 тыс. рублей. В соответствии со статьей 21 Закона о республиканском бюджете РК на 2025 год бюджетные ассигнования уточнены в сторону увеличения на 3 395 585,5 тыс. рублей и по состоянию на 1 июля 2025 года составили 32 184 946,5 тыс. рублей, что на 11,8% больше объема законодательно утвержденных бюджетных ассигнований на 2025 год.

Доля проектной части госпрограмм на 1 июля 2025 года в сравнении с Законом о республиканском бюджете на 2025 год (в ред. от 24.03.2025) увеличилась на 17,7 процентных пункта и составила 44,2% общего объема расходов на реализацию госпрограмм, доля процессной части госпрограмм увеличилась на 8,5 процентных пункта и составила 55,8% общего объема расходов на реализацию госпрограмм. Исполнение проектной части госпрограмм составило 5 302 863,2 тыс. рублей, или 39% показателя сводной бюджетной росписи с изменениями, процессной части – 9 446 387,8 тыс. рублей, или 54,9%. 

С нарушением срока отчеты о ходе реализации госпрограмм за июнь (II квартал) 2025 года сформированы по 8 госпрограммам 6 ответственными исполнителями, не сформированы отчеты по 7 государственным программам 7 ответственными исполнителями.

Бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства в 1 полугодии 2025 года исполнены в объеме 612 863,7 тыс. рублей, или 20,7% показателя сводной бюджетной росписи с изменениями.

По состоянию на 01.07.2025 года кассовое исполнение по доходам, формирующим Дорожный фонд Республики Калмыкия, составило      1 453 515,54 тыс. рублей или 40,1% утвержденных назначений (3 628 087,6 тыс. рублей).

Межбюджетные трансферты бюджетам муниципальных образований Республики Калмыкия распределены в объеме 5 090 167,5 тыс. рублей, или 50,5% от уточненных бюджетных назначений. Основная доля МБТ направлена в Элистинский городской округ – 40,1%, Яшкульскому РМО – 7,9%, Юстинскому РМО – 6,5%, Целинному РМО – 6% и Лаганскому РМО – 5,8%. Наименьший объем МБТ направлен в Приютненский, Ики-Бурульский и Сарпинский районы.

Государственный долг Республики Калмыкия по состоянию на 1 июля 2025 года составил 8 362 528,41 тыс. рублей, или увеличился на 95 000,0 тыс. рублей в сравнении с началом 2025 года.

Дебиторская задолженность по состоянию на 1 июля 2025 года составила 25 064 028,11 тыс. рублей (в том числе просроченная – 198 667,53 тыс. рублей), или уменьшилась на 9 448 726,81 тыс. рублей, или на 27,4% в сравнении с началом года.

Кредиторская задолженность по состоянию на 1 июля 2025 года составила 2 316 620,04 тыс. рублей (просроченная задолженность отсутствует), или увеличилась на 1,3% в сравнении с началом года.

Более подробно с информацией об основных итогах экспертно-аналитического мероприятия можно ознакомиться в разделе Деятельность –Экспертно-аналитическая деятельность - Результаты экспертно-аналитической деятельности в 2025 году.